時空為日治時代末期至中華民國接管時的混沌時局,台北大稻埕的咖啡店天馬茶房發生的愛情故事。所敍及的天馬茶房、詹天馬、海龍王、劇團團長阿賢、阿邁、永樂舞台皆有其地、有其人。導演藉此真人實境,加以虛構的情節,敍述台灣在二二八事件之前、跨越兩個不同文化、統治方式的人民生活及警政軍與人民間的衝突。